Главная » Статьи » Разное » Разное » Как работает пенсионный фонд

Как работает пенсионный фонд

Дорогие Друзья! Сегодня мы поговорим о достаточно глобальной теме, которая прямо или косвенно касается каждого из нас. Величайший немецкий поэт Иоганн Вольфганг Гёте однажды написал: «Молодость — недостаток, который быстро проходит». Это правда! Ничего вечного в этом мире нет. Поэтому сегодня мы затронем тему пенсионной реформы.

Она начала реализовываться в 2002 г. и уже успела расколоть общество на два абсолютно противоположных лагеря. Повышение пенсионного возраста – это отдельная тема для дискуссии. Оставим ее для других обзоров. А сегодня мы рассмотрим текущий механизм пенсионного обеспечения, паевые и пенсионные фонды с конкретными цифрами и примерами.

История вопроса

В мире существует две абсолютно разные модели пенсионного обеспечения. Первая из них называется распределительная или солидарная, она предполагает максимально активное государственное участие при финансировании пенсии. Как она работает на практике? С заработной платы каждого работающего человека удерживается определенный процент (например, 20%), который затем перераспределяется на пенсии старшему поколению. То есть работающие обеспечивают неработающих. Такой подход многие называют «солидарность поколений». Он появился в конце XIX века в Германской империи, после чего был заимствован Советским Союзом и большинством других стран мира.

В начале XXI века в России эта система устарела. Почему так произошло? Главная проблема – соотношение работающего населения и пенсионеров в нашей стране с каждым годом продолжает сокращаться. Всему виной демографическая катастрофа. Есть и еще один нюанс. Нигде не учитываемые зарплаты «в конвертах», с которых, разумеется, не платятся никакие налоги. Мы получили громадный дефицит пенсионного фонда, который государство было вынуждено покрывать за счет средств государственного бюджета.

В 2002 году наша страна начала переходить на принципиально другую пенсионную модель – накопительную. Она была опробована многими развитыми странами еще в 1980-хх годах. Ее суть тоже достаточно проста – человек должен обеспечивать большую часть своей пенсии сам. То есть вместо одной пенсии он теперь должен получать две: государственную и свою. Некоторые страны пошли еще дальше и попытались полностью перейти на накопительную систему, но Россия остановилась именно на варианте синтеза.

Из каких частей формируется пенсия?

С каждой Вашей месячной заработной платы на пенсионные нужды работодатель переводит 22%. Из них 16% идет на страховую часть Вашей будущей пенсии, а остальные 6% - на накопительную (у граждан старше 1967 г.р. на страховую часть идут все 22%, потому что они не участвуют в накопительной системе). Таким образом, 16% от размера зарплаты идет на выплаты нынешним пенсионерам (а в перспективе и Вам самим), а 6% - на Ваш личный счет и на Вашу личную пенсию. С 2012 года введен дополнительный тариф страховых взносов в ПФР в размере 10 % в случае превышения годовой зарплатой 512 тыс. рублей.

Несколько слов о страховой части (СЧ). Она имеет цель обеспечить наших граждан прожиточным минимумом, а ее размер ежегодно индексируется государством. Страховая часть имеет один очень существенный недостаток. Ее размер у сегодняшних пенсионеров практически не отличается друг от друга, потому что средний размер зарплаты и стаж (минимальный всего 5 лет) при ее получении дают только минимальное преимущество.

Расчет страховой части пенсии

Страховая часть = Ваш пенсионный капитал / срок дожития (18 лет или 216 месяцев) + 3279 руб*

* это базовый размер страховой части трудовой пенсии по старости по состоянию на 1 апреля 2012 г. Его размер государство постоянно индексирует!

Если Ваш стаж начинается с 2002 года, то посчитать размер страховой части пенсии можно упрощенно следующим образом. С каждой Вашей зарплаты в пенсионный фонд России отправляется 16% (или 22% в том случае, если Вы родились до 1967 г.р.). Однако, как выяснил наш портал, не все так просто (см. график ниже). Оказалось, что из всех страховых отчислений только 62,5% виртуально записывается на наш индивидуальный счет, а остальная часть безвозвратно уходит на выплаты сегодняшним пенсионерам. Это значит, что из Вашего пенсионного капитала только 10% пойдут в будущем на выплату страховой части пенсии.

Для ее расчета ее размера необходимо просто сложить всю эту сумму вместе и поделить на цифру 216. А затем прибавить к получившемуся результату 3279 руб.

Пример: молодой человек в 2008 году в двадцатилетнем возрасте начал трудовую деятельность, получая заработную плату 30 000 руб. Ему удалось непрерывно проработать на том же месте до достижения пенсионного возраста (60 лет). Какая ему положена страховая пенсия?

А) Накопления за 2008-2048 гг. 10% с зарплаты молодого человека – это 3000 руб. Именно такую сумму он отчисляет каждый месяц в пенсионный фонд на свой виртуальный счет. За один год накапливается сумма 36 000 руб. А за 41 год – 1 476 000 руб.! Этот пенсионный капитал будет постоянно индексироваться государством в том же объеме, что и повышение существующей пенсии.

Б) Теперь нужно разделись всю эту сумму на срок дожития (216 месяцев). Получилась цифра 6833 руб. Прибавим к ней 3279 руб. (базовый размер страховой части трудовой пенсии по старости). Таким образом, страховая часть трудовой пенсии молодого человека к 2048 году должна составить 10112 руб. (в ценах 2012 года). Выводы делайте сами!

Основные особенности накопительной системы

• Участники. С 2005 года в программе участвуют только мужчины и женщины 1967 года рождения и младше. Люди старшего возраста (мужчины 1953-1966 г.р. и женщины 1957-1966 г.р.) в том же году были исключены из накопительной системы. Зато у них есть мизерные накопления за 2002-2004 гг. (2% от зарплаты), которые они начнут получать уже в июле 2012 года.

• Управление. Накопительная часть трудовой пенсии не индексируется, зато ее можно инвестировать. Существует три возможных варианта управления:

1) государственная управляющая компания (по умолчанию). Доходность обычно не превышает уровень 6-7%;

2) негосударственный пенсионный фонд (НПФ). При качественном управлении вполне может приносить ежегодный доход 10-15%;

3) частная управляющая компания (ЧУК). Отличается от НПФ тем, что набор ее финансовых услуг не ограничивается одними пенсионными.

Любой желающих может перейти из государственной управляющей компании в НПФ или ЧУК, о процедуре перехода мы поговорим в нашем следующем обзоре.

• Пополнение. Каждый россиянин имеет возможность самостоятельно увеличить размер своей накопительной пенсии, дополнительно добавив деньги из своего кармана. А государство будет ежегодно софинансировать эти вложения, однако потратит на эти цели не более 12 тысяч руб. Помимо этого, для пополнения можно использовать средства материнского капитала.

• Наследование. Если участник не сможет дожить до пенсионного возраста, то вся его накопительная часть пенсии в полном объеме передается его правопреемникам.

Расчет накопительной части пенсии

Накопительная часть = общая сумма Ваших накоплений / срок дожития (216 месяцев)

Пример: при зарплате 30 000 руб. Вы сможете накопить 21 600 рублей в год (30 000 руб. x 6% x 12 мес) без учета инвестиционного дохода. Проработав 41 год, можно собрать общую сумму 885 600 руб. Разделим ее на 216. Ежемесячная надбавка к пенсии составит всего 4100 руб. (в ценах 2012 года). Сложные проценты творят чудеса и если на протяжении 41 года инвестиционный доход составит 10% годовых, то накопления к моменту назначения пенсии превысят внесенные взносы более чем в 10 раз, что на порядок увеличит надбавку к пенсии! Поэкспериментировать с расчетами размера накоплений можно на пенсионном калькуляторе НПФ «Райффайзен». Остается надеяться, что инфляция в следующие 50 лет в России будет не выше инвестиционной доходности 10% в год.

Сколько можно добавить?

Программа государственного софинансирования рассчитана на 10 лет. Предположим, что мы ежегодно инвестировали в свою накопительную пенсию по 12 тыс. рублей. Еще столько же добавляло нам государство. За десятилетие нам бы удалось собрать 240 тыс. рублей. Это бы увеличило нашу накопительную часть на 1111 руб. (240 000 руб./216 месяцев)

Материнский капитал в 2012 году составляет 387 640 рублей. Потенциально его размер смог бы увеличить нашу сумму еще на 1795 руб. (387 640 руб./216 месяцев).

Итого, общая сумма пенсии в нашем примере с учетом накопительной части, программы государственного софинансирования и материнского капитала, но без учета инвестиционного дохода составила 10112+4100 +1111+1795=17118 рублей.

Абсолютно очевидно, что пенсионная реформа в ее текущем виде, мягко говоря, вызывает большие вопросы. Сейчас уже практически никто не сомневается, что она будет дорабатываться. С одной стороны, 17118 рублей за 40 лет работы – это явно не то, о чем мечтает каждый будущий пенсионер в 2048 году. Материнский капитал и программа софинансирования вносят незначительный вклад в общий итог. Конечно, можно надеяться, что управляющие компании смогут совершить чудо, умножая доходность намного быстрее инфляции, но эта возможность скорее гипотетическая. С другой стороны, сегодняшняя реформа никаким образом не сняла проблему дефицита пенсионного фонда, который продолжает расти угрожающими темпами. В 2012 году государство уже тратит на его покрытие около 2% ВВП.